Кому добавки? Що обіцяє нам новий Закон про співфінансування пенсійних накопичень
Хочу продовжити тему про пенсії. Новий закон ФЗ N 56-ФЗ від 30.04.08. «Про додаткові страхові внески на накопичувальну частину трудової пенсії та державної підтримки формування пенсійних накопичень» пропонує всім збільшити свої пенсійні накопичення.
Про те, як формується пенсія, я розповіла у своїй попередній статті. Отже, давайте розберемося, які можливості цей закон нам дає.
Навіщо?
Збільшити або створити накопичувальну частину своєї майбутньої пенсії.
Кому можна?
Усім, хто захоче. Тим,
у кого її не було і немає (чоловікам старше 1953 р.н. і жінкам старше 1957 р.н.) ;
у кого вона зовсім маленька і більше не додається (хто народився до 1967 р.) ;
у кого вона є і збільшується (хто 1967 р.н. і молодші) ;
хто зовсім не працює (наявність картки пенсійного страхування обов'язково).
Скільки?
Людина самостійно визначає щомісячну суму, яку можна вказати як у твердій сумі, так і у відсотках від зарплати, але не менш 2 тис. Рублів на рік. А держава додасть йому стільки ж, але не більше 12 тис.рублей на рік.
Якщо ж людина вже досяг пенсійного віку, але продовжує працювати і пенсію не отримує, то добавка буде вже в 4 рази більше його власних відрахувань, але не більше 48 тис.рублей на рік.
Як?
Подати заяву в бухгалтерію своєї організації, яка направить його у відділення Пенсійного фонду. З 1 числа наступного місяця із зарплати працівника певна сума перераховується до ПФ. Перерахування припиняються, як тільки закінчуються трудові відносини з цією організацією.
Самостійно перераховувати суму в ПФ. Але потім самому щоквартально доведеться піклуватися про те, щоб інформація про платежі потрапила в ПФ.
Коли?
Закон набирає чинності з 01.10.08. Вступити в дану програму можливо протягом 5 років з жовтня 2008 по жовтень 2013. Але відрахування можна починати тільки з січня 2009 р А прибавки від держави в цьому випадку доведеться чекати не раніше 2010 р Держава підтримає свідомого інвестора тільки протягом 10 років з моменту першого перерахування додаткових внесків.
Плюси такої програми в тому, що
такі відрахування звільняються від податку на доходи фізичних осіб (але не більше 120 тис. рублів на рік, починаючи з 2009 р). П. 2, стаття 219 ч. 2 НК РФ;
щедрий роботодавець може з власних коштів виплачувати дані внески за своїх працівників (додатково до обов'язкових) ;
накопичені суми можуть успадковуватися за заповітом або за законом, якщо людина не дожив до пенсіі;
вкладення надійні, їх збереження контролюється державою (навіть якщо ваші гроші знаходяться в НПФ) ;
в будь-який час можна змінити перераховується суму (подати нову заяву) або взагалі вийти з програми. Накопичені суми зберігаються продовжують «працювати».
Накопичені суми забрати достроково не можна. Але це й добре. Тому що не буде спокуси все витратити на якусь дурницю.
Додаткові внески тих, хто не розпорядився коштами накопичувальної частини, тобто «Мовчунів» (а таких більшість), будуть залишатися під управлінням в ГУК (державної управляючої компанії). Відповідно прибутковість таких накопичень буде невелика. Але виправити ситуацію ніколи не пізно і перевести свої кошти в НПФ або вибрати іншу КК, якщо тільки до пенсії не менше 5 років залишилося.
За три роки (2005-2007 рр.) Багато НПФ і КК в середньому дали непогану прибутковість, «обійшли» і інфляцію, і ГУК.
А тепер порахуємо, наскільки вигідна ця програма.
Припустимо додаткові внески складають
1000 руб. / міс.,
а фактично для працівника це вийде всього
870 рублів.
Так, якби нічого б не відраховувалося, то 1000 рублів потрапила б під оподаткування, і працівник отримав би «чистими» 870 рублів (1 000-13%). Тобто в рік видатки будуть 870 * 12 =10440 грн. / Рік.
Прибутковість вкладень складе 12 000: 10 440 * 100% =114,9%.
Скільки можна буде накопичити за 20 років додатково, використовуючи нову програму і перевівши свої накопичення в НПФ. Прибутковість в НПФ в середньому візьмемо 12% річних. Вихід на пенсію в 2028
Отже, я вкладаю 12 000 рублів щорічно протягом 10 років (з 2009 по 2019 г.)
І держава додає на мій рахунок ще 12 000 рублів щорічно протягом 10 років (з 2010 по 2020).
О, чарівна сила складного відсотка! До 2028 мої накопичення складуть більше ніж 1 250 000 рублів. Що дозволить додатково отримувати довічно більш 5500 рублів щомісяця до основної пенсії. А мої витрати за 10 років всього 101400 рублів!
Здорово! А сума в 870 рублів на місяць для більшості з нас невелика. Держава дає нам вигідну і цікаву можливість забезпечити собі гідну старість. І гріх цим не скористатися.